偷逃税款1300余万元！四川成都一打击雪茄走私部督案件宣判

近期，四川省成都市“3·20”打击雪茄走私部督案件依法宣判，12名涉案人员被依法追究刑事责任，3家涉案公司被判处罚金，有力震慑了涉烟违法犯罪行为。

该案件是四川省首起海关总署和国家烟草专卖局联合督办案件。办案人员历时3年，往返奔波于广东、安徽、上海、陕西以及四川各地，挖出了一个从国外走私雪茄在国内销售的网络，累计查获走私雪茄19572支、有包装的走私烟丝47盒（包），经计核，共偷逃税款1378.58万元。

该案中，成都市烟草专卖局与成都海关建立紧密沟通机制，依托大数据情报平台，强化数据导侦，实现精准打击，是多部门联合打击涉烟走私案件的实战样本，也是成都市局积极推进数字化转型、加快推动专卖监管现代化的一个缩影。

数据导侦 发现案中案

2022年3月，成都市局接举报称，有人涉嫌利用伪报品名、低报价格等方式走私雪茄。为迅速查清事实，成都市局和成都海关缉私局决定成立“3·20”打击雪茄走私联合专案组。

在走私分子不明的情况下，如何在成都海关每天成千上万的报关物品中筛选出线索？如何找到抓手、打开局面、拓展线索并定位目标？这是专案组面临的难题。

在四川省烟草专卖局指导下，专案组以数据导侦为核心手段，从数据搜集和数据分析入手，对跨境寄递包裹信息进行侦查，并对相关信息进行梳理，有针对性地锁定调查对象，形成重点名单。经过数月不懈侦查，所有线索均指向广东深圳某进出口贸易公司。

经查，2019年5月至2023年2月，深圳某进出口贸易公司多次通过网站和个人购买、走私雪茄。这些走私雪茄通过邮递渠道入境后，流入国内某酒店的雪茄吧销售。

专案组查获的走私雪茄。

针对该公司主要涉案人员调查过程中，采购部经理吴某引起了专案组高度重视。“吴某职位特殊，是该公司走私雪茄的主要经手人，并且与他往来的员工众多，该公司账面上走私雪茄数量与实际走私雪茄数量有出入，我们怀疑他们私下有个小团伙。”专案组人员分析。

经调查确认，除以公司名义走私外，吴某为牟取私利，还伙同朱某、游某、廖某等组成了私人走私团伙。该团伙采取“蚂蚁搬家”的方式，将本应以一般贸易进口的雪茄拆分成多个包裹，通过邮递渠道走私入境，同时大幅低报实际交易价格，在国内高价销售并偷逃税款，从而牟取非法利益。

按图索骥 同网现多案

2023年3月31日，专案组人员在深圳、安徽蒙城、成都同时收网。

在深圳，专案组将该进出口贸易公司的法人张某某、财务总监王某某抓获归案，在蒙城将该公司采购部经理吴某、员工朱某某抓获归案，在成都将经营雪茄吧的游某某抓获归案，共查获走私雪茄1730支。

专案组两线并进，在对主犯吴某等人进行审讯的同时，对相关经营数据进行分析，发现吴某等人除了通过境外人员购买、走私雪茄外，还在一些海外网站订购雪茄。

给吴某团伙供货的网站背后，究竟隐藏着多少未被发现的线索？凭借多年的侦查经验和敏锐直觉，专案组决定对涉案网站深挖溯源。

专案组查获的走私雪茄。

利用数据分析和数据导侦技术，专案组发现赵某、毛某、吕某、董某也在海外网站下单，同样采取拆分邮件、化整为零的方式邮寄走私雪茄入境，逃避海关监管，以低价向海关申报缴税，再进行高价销售牟利。

经查，赵某等4人共使用40个不同收件人的信息，涉及包裹总数920个，涉案金额120余万元。

2023年8月，专案组相继在四川遂宁、眉山、成都，将犯罪嫌疑人赵某、毛某、吕某、董某等人抓获归案，共计捣毁走私雪茄存储窝点3处，查获走私雪茄4399支、走私雪茄烟丝47盒（包）。

在对吕某、董某进行调查时，专案组发现他们在海外网站购烟时，与境外人员冯某有着密切往来，且交易金额非常大。

办案人员随即对冯某展开深入调查。调查显示，冯某不仅向吕某、董某供货，还与成都某餐饮公司经理王某及股东许某进行大量走私雪茄交易，持续时间长达两年，而王某和许某则通过他们在成都开设的酒吧销售雪茄。

2023年9月5日，专案组将王某、许某抓获归案，现场查获走私雪茄347支，涉案金额50余万元。

部级督办 斩断犯罪链

因案情重大，海关总署、国家局于2023年11月1日将该案列为部级联合督办案件。专案组多次召开联席会议，商讨该案件的后期侦破工作。

为进一步扩大战果，专案组对吴某的作案手法进一步梳理，发现上海李某某，成都阳某某、田某某，四川绵阳刘某等人与吴某购进走私雪茄的渠道重合，均为通过多个雪茄网站或某些境外人员购进，并通过伪报品名、低报价格等方式通关再分销。

专案组将查到的线索通报给上海海关缉私局，上海海关缉私局根据线索将上海的李某某查处并立案。专案组将绵阳刘某的线索通报给绵阳当地海关缉私局，当地警方对刘某进行调查后，发现其真正的上家为王某某，已对王某某进行查处并立案。

扩网拓面，穷追不舍。2024年1月，专案组对新出现的涉案嫌疑人——成都的阳某某、田某某进行查处。

走私雪茄存储窝点。

阳某某长期购进走私雪茄并分销，被成都海关缉私局综保分局查处。田某某系成都某商贸有限公司实际控制人，该公司在成都市锦江区有一家雪茄吧并长期经营走私雪茄。成都海关缉私局直属队对田某某的雪茄吧及住处进行检查，在两地共查获走私雪茄13096支。

2024年11月以来，吴某、赵某等人依法获刑，2025年4月17日，田某某被成都铁路运输中级法院判刑。至此，涉及多个省市的“3·20”打击雪茄走私系列案成功办结。

“‘3·20’系列案是成都近年来破获的最大一起走私烟草制品案件，这既得益于四川省局和成都海关缉私局的高度重视，也得益于数据分析、情报导侦的办案模式。接下来，我们将凝聚打击合力，不断完善新模型、新战法，用数字化手段对涉烟源头、去向展开双向追查，推动案件查办质量持续提升。”成都市局党组书记、局长杨宇坚定地说。